با دقت مشتری

با دقت مشتری (CDD) یک فرآیند چک برای کمک به شناسایی مشتری شما و اطمینان از اینکه آنها چه کسی می گویند هستند ، است. این راهنما سطوح مختلف CDD را معرفی می کند و در صورت نیاز به انجام این کار.

رویداد

Livestream - کنفرانس سالانه ریسک و انطباق 2023

کتاب

جعبه ابزار Cofas ، نسخه دوم

کتاب

جعبه ابزار ضد پولشویی ، چاپ سوم

کتاب

جرم

اگر مشتری خود را می شناسید و استدلال در مورد دستورالعمل هایی را که به شما می دهند ، در موقعیت بهتری برای شناسایی پولشویی بالقوه قرار دارید. CDD به شما و بنگاه خود اجازه می دهد تا پولشویی و تأمین مالی تروریسم را ارزیابی کنید و مشتری را به خطر می اندازد ، و کارهایی که آرزو می کنید انجام دهید ، ممکن است شما را در معرض دید خود قرار دهد.

اطلاعات بیشتری در مورد CDD در فصل 4 راهنمایی های ضد پولشویی گروه حقوقی بخش حقوقی (AML) برای بخش حقوقی وجود دارد.

نحوه انجام دقت مشتری

• ایجاد یک رابطه تجاری
• انجام یک معامله گاه به گاه که 15000 € یا بیشتر است
• شما به پولشویی یا تأمین مالی تروریستی مشکوک هستید
• شما در صحت یا کفایت اسناد یا اطلاعاتی که قبلاً برای CDD به دست آمده است شک دارید

اگر لازم است اقدامات CDD را انجام دهید ، باید:

• هویت مشتری خود را بر اساس یک منبع مستقل معتبر (مانند گذرنامه) تأیید کنید
• مشخص کنید که یک مالک مفید که مشتری نیست و برای تأیید هویت خود و درک مالکیت و ساختار کنترل یک شخص حقوقی ، اعتماد ، شرکت ، بنیاد یا ترتیب حقوقی مشابه ، اقدامات معقولی انجام می دهد.
• ارزیابی و در صورت لزوم اطلاعات مربوط به هدف و ماهیت مورد نظر روابط تجاری یا معامله را بدست آورید

نحوه رعایت الزام به اقدامات CDD ممکن است از موارد دیگر متفاوت باشد.

آیین نامه 31 مقرر می کند که اگر نمی توانید CDD را تکمیل کنید ، نمی توانید با مشتری رابطه تجاری برقرار کنید.

رویکرد مبتنی بر ریسک

شما نمی توانید از انجام CDD خودداری کنید ، اما می توانید از یک رویکرد مبتنی بر ریسک برای تعیین میزان و کیفیت اطلاعات مورد نیاز و مراحل لازم برای برآورده کردن الزامات استفاده کنید.

طبق آیین نامه 28 (12) ، هنگام اجرای CDD باید در مورد:

• ارزیابی ریسک عمل مورد نیاز طبق آیین نامه 18
• ارزیابی شما از سطح ریسک ناشی از هر صورت

هنگام ارزیابی سطح ریسک ، عواملی که باید در نظر بگیرید عبارتند از:

• هدف از معامله یا رابطه تجاری
• اندازه دارایی یا معاملات انجام شده
• منظم و مدت زمان روابط تجاری

شما همچنین باید بتوانید به سازمان مقررات وکالت (SRA) نشان دهید که الزامات AML را به طور مناسب اعمال کرده اید.

شما ممکن است انطباق خود را با SRA از طریق:

• مستند سازی تجزیه و تحلیل ریسک شما
• داشتن سیاست های کتبی برای نحوه اعمال الزامات AML در مشخصات ریسک معین
• یادداشت های مربوط به تصمیمات خود ، به ویژه در مورد مواردی که به نظر می رسد خطر بیشتری دارند

نهادهای شرکتی

جایی که مشتری شما یک شرکت شرکتی است ، باید به دست آورید و تأیید کنید:

• نام آن
• شماره شرکت یا ثبت نام دیگر
• آدرس دفتر ثبت شده آن و در صورت متفاوت بودن محل اصلی تجارت آن

مگر اینکه بدنه شرکت شرکتی باشد که در یک بازار تنظیم شده ذکر شده است ، شما باید برای تعیین و تأیید اقدامات معقول انجام دهید:

• قانونی که مشمول آن است
• قانون اساسی آن یا سایر اسناد حاکم
• نام هیئت مدیره (یا نهاد مدیریت معادل) و افراد ارشد مسئول عملکرد آن

نهادهای شرکتی (به غیر از شرکتهای ذکر شده در بازار تنظیم شده) تحت MLR 2017 لازم هستند تا هنگام ورود به معامله یا ایجاد یک رابطه تجاری با آنها ، اطلاعات ذکر شده در بالا را در اختیار شما قرار دهند. این باید به شما در انجام چک های CDD کمک کند.

نظارت مداوم و نگهداری از ثبت

طبق آیین نامه 28 (11) شما باید نظارت مداوم بر روابط تجاری را انجام دهید. نظارت مداوم به این صورت تعریف شده است:

• بررسی معاملات انجام شده در طول دوره رابطه (از جمله در صورت لزوم ، منبع وجوه) ، تا اطمینان حاصل شود که معاملات با دانش شما از مشتری ، تجارت و مشخصات ریسک سازگار است
• انجام بررسی سوابق موجود و نگه داشتن اسناد یا اطلاعات به دست آمده به منظور استفاده از CDD ، به روز

هنگامی که روابط تجاری یا معامله گاه به گاه به پایان رسید ، باید سوابق مربوط به اسناد CDD را نگه دارید و به مدت پنج سال از شواهد پشتیبانی کنید.

بعد از پنج سال ، شما باید داده های شخصی را حذف کنید مگر اینکه:

• رضایت صریح برای حفظ آن داده ها داده می شود
• شرکت شما ملزم به حفظ داده های شخصی ، به عنوان مثال ، برای اهداف دادگاه است

برای اطمینان از این که ، مگر اینکه معافیت اعمال شود ، چنین داده های شخصی حذف شده است ، باید سیستم ها و رویه های خود را اصلاح کنید.

دقت لازم

و همچنین اقدامات CDD ، آیین نامه 33 (1) لیستی از شرایطی را تعیین می کند که در آن باید اقدامات پیشرفته با دقت (EDD) اعمال شود. این شامل هرگونه معامله یا روابط تجاری شامل موارد زیر است:

• شخصی که در یک کشور ثالث پرخطر مستقر شده است
• یک شخص در معرض سیاسی (PEP) یا یک عضو خانواده یا همکار شناخته شده یک PEP
• هر موقعیت دیگری که خطر بیشتری برای پولشویی یا تأمین مالی تروریسم را نشان می دهد

آیین نامه 33 (6) همچنین لیستی از عواملی را که باید هنگام ارزیابی اینکه آیا خطر بیشتری از پولشویی موجود وجود دارد ، در نظر بگیرید.

با این حال ، وجود یک یا چند مورد از این عوامل به طور خودکار به معنای این نیست که این یک وضعیت خطر بالاتر است.

حتی در مواردی که مشتری در یک کشور ثالث پرخطر مستقر نباشد ، هنوز هم باید خطرات پولشویی و تأمین مالی تروریستی را که توسط آن مشتری و ماده مطرح شده است ، در نظر بگیرید.

تحت MLR 2017 ، اقدامات EDD باید شامل حداقل باشد:

• بررسی پیشینه و هدف معامله
• افزایش نظارت بر روابط تجاری

آیین نامه 33 (5) لیستی غیر اکسپروشی از راه هایی که می توانید EDD را انجام دهید از جمله:

• به دنبال منابع مستقل و قابل اعتماد اضافی برای تأیید اطلاعات ارائه شده یا در دسترس شما
• انجام اقدامات اضافی برای درک بهتر پیشینه ، مالکیت و وضعیت مالی مشتری و سایر طرفهای معامله
• با انجام اقدامات بیشتر برای رضایت از این که معامله با هدف و ماهیت مورد نظر روابط تجاری سازگار است
• افزایش نظارت بر روابط تجاری ، از جمله بررسی بیشتر معاملات

مواد اضافی ممکن است شامل استفاده از تأیید الکترونیکی یا برای تأیید اعتبار گذرنامه ارائه شده باشد یا اینکه آیا شخص دارای اعتبار یا سابقه انتخاباتی در آدرس ارائه شده است.

کشورهای سوم پرخطر

لیست کشورهای پرخطر در برنامه 3ZA MLRS 2017 آورده شده است.

این کشورها به عنوان نقص استراتژیک در AML ملی خود و حمایت از رژیم های تروریسم که تهدیدهای قابل توجهی برای سیستم مالی انگلیس ایجاد می کند ، مشخص می شوند.

شما باید اقدامات EDD را در هر معامله یا روابط تجاری با شخصی که در یک کشور ثالث پرخطر ایجاد شده است ، اعمال کنید.

هنگام تصمیم گیری در مورد استفاده از EDD ، عوامل خطر جغرافیایی مانند کشوری که مشتری یا معامله در آن مستقر است ، در نظر بگیرید:

• قانون AML کمبود دارد
• دارای سطح بالایی از جرم یا فساد است
• یک مرکز مالی دریایی یا پناهگاه مالیاتی است
• به سهامداران نامزد اجازه می دهد تا در گواهی سهم یا ثبت نام صاحبان ظاهر شوند

برای مدیریت موثر خطرات پولشویی که شرکت شما با آن روبرو است ، باید:

• آگاه باشید که کدام حوزه های قضایی در لیست و دفتر مجازات تحریم های مالی قرار دارند
• برای انجام معاملات مربوط به یکی از آن حوزه های قضایی که خارج از عمل عادی شما است ، نسبت به دستورالعمل های غیر منتظره هوشیار باشید
• نسبت به افزایش غیر منتظره در دستورالعمل های انجام معاملات مربوط به یکی از آن حوزه های قضایی یا جایی که دستورالعمل ها با توجه به درک شما از عمل عادی در آن حوزه های قضایی غیر معمول است ، هوشیار باشید.
• نسبت به نقل و انتقالات دارایی بزرگ از آن حوزه های قضایی هوشیار باشید
• اگر مطمئن نیستید که با چه کسی سر و کار دارید ، بررسی های دقیق بیشتری را در نظر بگیرید و در مورد منبع وجوه و هدف از معامله سؤالات بیشتری بپرسید
• فرایندی را برای بررسی مشتری در برابر لیست تحریم ها در جایی که آنها با یک صلاحیت که در لیست تحریم ها قرار دارد ، بررسی کنید

افراد در معرض سیاسی (PEP)

PEP کسی است که در طی 12 ماه گذشته توسط یک موسسه جامعه ، یک نهاد بین المللی یا یک کشور از جمله انگلیس به موقعیتی با مشخصات بالا منصوب شده است.

طبق آیین نامه AML ، هدف اصلی استفاده از بررسی های اضافی برای کار مربوط به PEP ، کاهش این خطر است که درآمد حاصل از رشوه و فساد ممکن است شستشو شود ، یا دارایی هایی که در غیر این صورت از کشورشان سلب می شوند.

انجام احتیاط بر روی مشتری که با آنها ملاقات نمی کنید

MLR 2017 اظهار داشت که ملاقات با مشتری به صورت حضوری خطر بیشتری از پولشویی را به همراه دارد.

شما باید EDD را در مورد این مشتری ها انجام دهید ، زیرا:

• مشتریانی که به دنبال مشارکت در فعالیت های جنایی هستند ، اغلب سعی می کنند آنچه را که در مورد آنها و معامله آنها می دانید محدود کنید و در صورت عدم دیدار حضوری شما ممکن است آسان تر باشد
• هنگامی که با مشتری ملاقات می کنید ، فرصتی برای تأیید هویت آنها در برابر شناسایی عکاسی یا بررسی اطلاعات شما در غیر این صورت صحیح است
• اگر در مورد معامله نگرانی دارید و از مشتری به صورت چهره به چهره سؤال می کنید ، ممکن است بهتر باشد که آیا آنها صادقانه به شما پاسخ می دهند

دقت کافی

آیین نامه 37 از MLR 2017 به شما امکان می دهد تا دقت ساده ای را انجام دهید (SDD) در جایی که راضی هستید که روابط تجاری یا معامله ریسک کم پولشویی یا تأمین مالی تروریستی را نشان می دهد.

با این حال ، وجود یک یا چند عامل در آیین نامه 37 (3) لزوماً به معنای این نیست که یک وضعیت معین خطر کمتری دارد.

هنگام ارزیابی اینکه آیا خطر کمتری از پولشویی یا تأمین مالی تروریسم وجود دارد ، باید در نظر بگیرید که آیا مشتری است:

• یک مدیر عمومی یا یک شرکت متعلق به عموم
• یک فرد ساکن در یک منطقه جغرافیایی با خطر پایین تر
• یک موسسه اعتباری یا مالی که در قوانین ملی که اجرای دستورالعمل پنجم را اجرا می کند و برای رعایت آن الزامات مطابق با دستورالعمل پنجم نظارت می کند ، تحت الزامات است.
• شرکتی که در یک بازار تنظیم شده و محل بازار تنظیم شده ذکر شده است

شما همچنین باید در نظر بگیرید:

• فاکتورهای خطر کانال ، خدمات ، معامله ، معامله یا تحویل - این شامل محصول یا خدمات یکی از بیمه نامه ها ، حقوق بازنشستگی یا محصولات پول الکترونیکی است که در آیین نامه 37 (3) (ب) مشخص شده است
• عوامل خطر جغرافیایی مبتنی بر محل استقرار مشتری و جایی که تجارت می کند - به عنوان مثال ، یک کشور EEA یا کشور ثالث با سیستم های مؤثر برای مقابله با پولشویی یا تأمین مالی تروریستی یا با سطح پایین فساد یا سایر فعالیت های جنایی مستند

شرکت های خدمات مالی ملزم به اعمال CDD برای صاحبان سودمند شخص ثالث حسابهای جمع شده توسط متخصصان حقوقی نیستند ، به شرط این موارد:

• اطلاعات مربوط به هویت صاحبان سود در صورت درخواست در دسترس است
• روابط تجاری شرکت خدمات مالی با دارنده حساب جمع شده درجه ریسک پایین را نشان می دهد

از خود و شرکت خود در برابر پولشویی محافظت کنید

• ارزیابی ریسک و دقت مشتری (1 ساعت)
• AML و فعالیت مشکوک (30 دقیقه)
• جرائم پولشویی (30 دقیقه)

برای پشتیبانی از موضوعاتی از قبیل دقت ، منبع وجوه ، تحریم ها و لیست صلاحیت های پرخطر ، با شماره تلفن AML ما تماس بگیرید