منبع وجوه (SOF) و منبع ثروت (SOW) چیست: راهنمایی AML

درک اینکه مشتریان پولی را که برای انجام معاملات استفاده می کنند و سرمایه گذاری می کنند ، بخش مهمی از فرآیند مشتری شما (KYC) و انتگرال برای انطباق AML/CFT است. از آنجا که پولشویی ها برای پنهان کردن منبع پول غیرقانونی از روشهای فزاینده ای پیچیده استفاده می کنند ، بنگاهها باید سخت تر از هر زمان دیگری کار کنند تا منبع بودجه و ثروت را تعیین کنند. از نظر عملی ، این بدان معناست که بنگاهها باید مجموعه ای از اقدامات و کنترل های KYC ، مانند دقت مشتری (CDD) و اقدامات نظارت بر معامله را برای محافظت از دارایی و مشتریان خود و کمک به مبارزه جهانی در برابر جرم مالی انجام دهند. بشر

درک منبع بودجه و منبع ثروت

به منظور بررسی منبع وجوه (SOF) و منبع ثروت (SOW) ، درک تمایز بین اصطلاحات مهم است.

منبع وجوه (SOF) چیست؟

منبع وجوه (SOF) اصطلاحی است که برای توصیف منشأ پولی که فرد یا سازمان برای تأمین مالی عملیات خود از آن استفاده می کند ، استفاده می شود. در ایجاد منبع وجوه ، بنگاهها باید به دنبال درک نه تنها وجوه از کجا باشند (از نظر حسابی که از آن منتقل شده اند) بلکه فعالیتی که در تولید آن وجوه نقش داشته است - به عنوان مثال ، منبع اشتغال ،فروش یک خانه یا وراثت.

نمونه هایی از منابع وجوه عبارتند از:

• پس انداز شخصی
• انتشار بازنشستگی
• فروش و سود سهام را به اشتراک بگذارید
• فروش املاک
• برنده های قمار
• وراثت و هدایا
• جبران احکام حقوقی

منبع ثروت (SOW) چیست؟

منبع ثروت (SOW) به منشأ کل بدن ثروت مشتری (یعنی کل دارایی) اشاره دارد. در ایجاد منبع ثروت ، مؤسسات مالی باید تشخیص دهند که چرا مشتری دارایی هایی را که انجام می دهد و چگونه برای جمع آوری آنها آمده است.

نمونه هایی از منابع ثروت عبارتند از:

• ارث
• سرمایه گذاری
• علایق مالکیت تجارت
• درآمد اشتغال

در حالی که منبع وجوه ممکن است بلافاصله بیشتر مربوط به تلاش های انطباق AML/CFT باشد ، باید هنگام ایجاد مشارکت احتمالی مشتری در فعالیت های جنایی ، SOF و SOW در نظر گرفته شوند. هنگامی که مشتری به عنوان "ریسک بالا" پرچم گذاری می شود و تحقیق در مورد منشاء وجوه آنها آغاز می شود ، ممکن است از SOW به عنوان راهی برای حمایت از تصمیم در مورد SOF استفاده شود.

راهنمای حمل و نقل مشتری

راهنمای ما برای ورود به سیستم مشتری را بخوانید

راهنمای ما را کشف کنید تا دریابید که چگونه می توان به طور مؤثر چالش هایی را که در طی مراحل ورود به سیستم مشتری روبرو هستند ، مدیریت کنید.

اهمیت پرسش های AML منبع وجوه

منبع وجوه و منبع ثروت برای مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم بسیار مهم است زیرا هر دو می توانند شاخص های خوبی باشند که مشتریان در فعالیت های جنایی شرکت می کنند. در زمینه هایی که SOF و SOW با مشخصات ریسک مشتری مطابقت ندارند یا فعالیت معامله ای را تعیین نمی کنند ، شرکت ها باید از این اطلاعات برای اطلاع رسانی به پاسخ AML/CFT خود استفاده کنند و هنگام ارسال گزارش های فعالیت مشکوک (SAR) به مقامات داخلی مربوطه.

منبع AML از تحقیق وجوه باید شامل اقدامات و ملاحظات زیر باشد:

• سوالات SOF باید با هماهنگی با مشخصات ریسک مشتری انجام شود. درجه بیشتری از بررسی باید برای مشتریان با ریسک بالاتر اعمال شود.
• بنگاهها باید برای حمایت از استعلام SOF ، مدارک مستند را جمع آوری کنند ، اما همچنین به دنبال توضیحی از مشتری هستند.
• بنگاهها برای پشتیبانی از استعلام SOF باید بیانیه های بانکی مشتری را بررسی کنند.
• بنگاهها باید هر مرحله از فرآیند SOF را برای اطلاع رسانی در مورد تحقیقات بعدی اجرای قانون مستند کنند.

همه معاملات مشکوک و فعالیت های مالی منبع سوالات وجوه و مقامات مالی آنها را برای هر حادثه مشکوک توصیه نمی کنند. به عنوان مثال ، مرکز گزارش ها و تجزیه و تحلیل معاملات استرالیا (AUDRAC) خاطرنشان می کند که اختلافات شناسایی مشتری و سایر نگرانی های شناسایی ممکن است با ایجاد اقدامات پیشرفته در زمینه دقت (EDD) بهتر و نه اجرای یک تحقیق SOF بهتر برطرف شود.

منبع پاسخهای مربوط به انطباق

در صورت نگرانی در مورد SOF مشتری ، شرکت ها باید آماده باشند تا اقدامات لازم را برای رفع ریسک احتمالی انطباق انجام دهند. بسته به الزامات نظارتی ، پاسخ های انطباق به منبع وجوه ممکن است شامل موارد زیر باشد:

• تصمیمی برای متوقف کردن معامله مشتری.
• تصمیمی برای شروع رابطه تجاری یا خاتمه یک رابطه تجاری موجود.
• نظارت بیشتر در معاملات مشتری
• نظارت از کارمندان ارشد مدیریت

در جایی که بررسی SOF مشتری فعالیت مشکوک را نشان می دهد ، یک شرکت باید گزارش فعالیت مشکوک (SAR) را به مقامات ذیربط ارسال کند. به عنوان مثال ، در ایالات متحده باید SAR به شبکه اجرای جرایم مالی (FINCEN) ارسال شود.

منبع بودجه AML انطباق

به منظور ایجاد مؤثر SOF ، بنگاهها باید اقدامات مناسب KYC را توسعه داده و پیاده سازی کنند تا بفهمند مشتریان خود چه کسانی هستند و چه نوع شغلی را در آن مشغول می کنند.

براساس رویکرد مبتنی بر ریسک به انطباق AML که توسط کارگروه اقدام مالی (FATF) توصیه می شود ، این اقدامات KYC باید متناسب با ریسکی باشد که مشتریان مختلف در آن وجود دارد. این بدان معنی است که مشتریان با ریسک بالاتر باید اقدامات مربوط به انطباق را افزایش دهند ، در حالی که مشتریان با ریسک پایین ممکن است اقدامات ساده شده را ضمانت کنند.

فرآیند KYC باید اقدامات و کنترل های زیر را ارائه دهد:

• با دقت مشتری: بنگاهها باید هویت مشتریان خود را برای تصمیم گیری های معتبر در مورد SOF خود تعیین و تأیید کنند ، و درخواست طیف وسیعی از اطلاعات از جمله نام ، آدرس ، تاریخ تولد و اطلاعات مربوط به شرکت را دارند. شرکت ها همچنین باید مالکیت سودمند اشخاص مشتری را تعیین کنند.
• نظارت بر معامله: بنگاهها باید معاملات مشتریان خود را برای فعالیتی که مطابق با SOF تعیین شده آنها نیست ، نظارت کنند. به طور خاص ، بنگاهها باید برای حجم غیرمعمول یا فرکانس معاملات یا معاملات با حوزه های قضایی پرخطر هوشیار باشند.
• غربالگری تحریم ها: بنگاهها باید اطمینان حاصل کنند که با مشتریانی که مشمول تحریم های بین المللی هستند ، تجارت نمی کنند. بر این اساس ، بنگاهها باید آماده باشند تا نام مشتری را در برابر تحریم های مربوطه و لیست های تماشای ، مانند لیست OFAC SDN یا لیست تلفیقی UNSC بررسی کنند.
• افراد در معرض سیاسی: مقامات منتخب و دولتی یک خطر شستشوی پولی بالا را ارائه می دهند و شرکت ها باید SOF خود را با دقت بررسی کنند. با توجه به این نکته ، بنگاهها باید مشتریان را برای تعیین وضعیت PEP خود نمایش دهند. راه حل غربالگری PEP باید شامل خانواده و همکاران نزدیک مشتری باشد.
• رسانه های نامطلوب: اخبار اخبار شاخص های خوبی هستند که SOF مشتری ممکن است بررسی AML را تضمین کند. شرکت ها باید برای رسانه های نامطلوب که مشتریان خود را درگیر می کند ، نظارت کنند و شامل صفحه نمایش سنتی و رسانه های چاپی و منابع خبری آنلاین در محدوده راه حل خود شوند.

در ابتدا 12 اکتبر 2021 منتشر شد ، به روز شده 27 فوریه 2023